/El juez imputa a Ricardo Currás, ex consejero delegado de Dia, por manipular sus cuentas

El juez imputa a Ricardo Currás, ex consejero delegado de Dia, por manipular sus cuentas


Ex consejero delegado de la compaa

Actualizado
Mircoles,
15
enero
2020

17:51


Ricardo Currs, ex consejero delegado del Grupo Dia.

El magistrado de refuerzo del Juzgado Central de Instruccin 6 de la Audiencia Nacional, Alejandro Abascal, ha declarado investigados al ex consejero delegado del Grupo Dia, Ricardo Currs y a su nmero dos, Amando Snchez Falcn, por administracin desleal y fraude en las cuentas al haber presuntamente engordado los nmeros de la compaa en 2017 mediante «prcticas irregulares» que supusieron un incremento ficticio de 51,8 millones de euros.

En el auto, notificado esta semana, el instructor dirige asimismo el procedimiento a instancias de Fiscala Anticorrupcin contra los directores comerciales Luis Martnez Gallardo y Juan Cubillo, el director financiero Antonio Arranz Martn y el auditor de KPMG Carlos Peregrina Garca, que revis las cuentas de Dia puestas en cuestin.

Segn explica, «para la consecucin de los objetivos propuestos para el ejercicio 2017, dado que las cifras propias del ejercicio no alcanzaban los mismos y se producira un importante descenso en la cifra del Ebitda, Currs ide un plan -que en parte implicaba la utilizacin de prcticas irregulares previas- para alterar ciertas magnitudes con reflejo directo» en este balance, «lo que le proporcionaba una apariencia de slida gestin y alcanzar el cobro del variable por objetivos».

La investigacin detecta cuatro de esas prcticas que imputa directamente al ex CEO de la compaa: previsin de ingresos no justificados procedentes de negociacin con proveedores por importe de 6,3 millones de euros; una incorrecta contabilizacin de ingresos derivados de cargos de proveedores de marca propia que asciende a 21,7 millones; la eliminacin no justificada de la provisin de Facturas Pendientes de Recibir por 18,3 millones de euros y el pago de bonus y gratificaciones al personal no provisionados de hasta 5,5 millones de euros.

«El resultado final del plan trazado y ejecutado, conllev que las cuentas individuales de Dia en el ejercicio 2017 ofreciesen una imagen que no se corresponda con la real de la matriz, lo que se traslad a las cuentas consolidadas del ejercicio, as como tuvo reflejo en la proyeccin de objetivos para el ejercicio 2018», recoge el auto.

Como en 2018 no se consegua alcanzar la cifra de objetivos, una vez cesado Currs se inici una investigacin en Dia Espaa para descubrir las causas que motiv la comunicacin a la Comisin Nacional del Mercado de Valores (CNMV) de la necesidad de una reexpresin de las cuentas de 2017 cuando se cerrasen las de el ejercicio en curso.

Declaraciones

El resultado fue un ajuste aproximado de 56 millones de euros en el patrimonio neto contable a 31 de diciembre de 2017 lo que, desde el punto de vista de su cotizacin burstil conllev que el precio de la accin sufriese una variacin a la baja del 42,22% al cierre del da 15 de octubre -primer hecho relevante– y del 24,50% al cierre del 22 de octubre -segunda comunicacin a la CNMV-.

«Tras la investigacin llevada a cabo se puede concluir que de los ajustes que se incorporaron a los Estados Financieros de Grupo Dia correspondientes al ejercicio 2017, cuatro de ellos tienen su origen en prcticas contables irregulares ideadas por Ricardo Currs, los cuales, considerados a nivel agregado, supusieron una alteracin artificial del Ebitda de 2017 por un importe de 51,8 millones de euros, del total de 69,7 millones de euros de ajustes que se han incorporado a las Cuentas Anuales, netos del efecto fiscal», concluye el instructor.

En el auto, acuerda la prctica de las primeras diligencias y cita el 27 de enero a los tres peritos que han elaborado informes sobre las cuentas de Dia en el marco de la investigacin abierta en Fiscala Anticorrupcin, as como llama el da 28 en calidad de testigos a los trabajadores de la mercantil Miguel ngel Iglesias Peinado y Susana Pags de la Pea, en tanto que habran recibido instrucciones de Currs para las maniobras contables objeto de las pesquisas.

Expediente de la CNMV

Horas despus de conocerse la imputacin por parte de la Audiencia Nacional, la Comisin Nacional del Mercado de Valores (CNMV) ha comunicado que inici la incoacin de un expediente administrativo sancionador al Grupo Dia y a varias personas que ocupaban cargos de direccin, entre ellas a Ricardo Currs, «por haber suministrado a la CNMV informacin financiera con datos inexactos o no veraces en sus cuentas anuales individuales y consolidadas de 2016 y 2017».

«En la misma reunin, el Comit Ejecutivo de la CNMV, de conformidad con lo previsto en el art. 272.2 de la Ley del Mercado de Valores, acord suspender la

tramitacin del referido expediente por encontrarse en tramitacin un proceso penal por hechos idnticos o inseparables hasta que recaiga pronunciamiento firme de la autoridad judicial», recoge el comunicado remitido por el supervisor de los mercados espaoles.

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